Trong khi một số quốc gia trên thế giới thận trọng về tiền điện tử, nhiều quốc gia đang tích cực làm việc để đi tới một khuôn khổ quản lý.
Việc vận dụng công nghệ Blockchain đã cho ra đời hơn 2000 loại tiền điện tử và token khác nhau trong không gian tài chính kỹ thuật số. Thông qua hệ thống phân tán trên cơ sở hạ tầng của nó, Blockchain có thể hoạt động hiệu quả mà không bị kiểm soát bởi một trung tâm duy nhất nào.
Tuy nhiên, người ta đã luôn đặt ra câu hỏi nghi vấn về các yếu tố lừa đảo trong lĩnh vực này vì các dự án ICO đã liên tục thất bại với tỷ lệ lên tới 46% trong 2017.
Khả năng xảy ra gian lận là có thể, đặc biệt là bởi vì các hoạt động này không được quản lý dưới bất kỳ hình thức nào, và do đó, không có hệ thống đăng ký nào được thiết lập một cách minh bạch và rõ ràng. Chính điều này đã mang lại những hậu quả như cấm mở các chiến dịch ICO mới trực tiếp tại các quốc gia như Trung Quốc,…
Tình trạng pháp lý của tiền điện tử trên các châu lục
Mặc dù tiền điện tử là một sản phẩm nổi bật của công nghệ Blockchain, tuy nhiên nó đang phát triển mà không được kiểm soát. Vì vậy mà nhu cầu về quy định đã tăng lên nhanh chóng do hệ quả của việc nó đã khiến một số người dùng trở thành nạn nhân.
Các nghiên cứu về quy định của tiền điện tử thì được điều chỉnh khác nhau ở các quốc gia cụ thể; kết quả là, nhận thức khác nhau dựa trên niềm tin vào điều kiện kinh tế xã hội và hệ thống tài chính của các quốc gia đã dẫn đến sự xuất hiện của các bước điều chỉnh khác nhau.
Bên cạnh đó, người ta cho rằng việc quản lý tiền điện tử bằng cách hợp pháp chúng trên toàn thế giới sẽ ngăn chặn việc sử dụng tiền mã hóa cho các hoạt động bất hợp pháp như rửa tiền, trốn thuế hoặc buôn ma túy. Do đó làm tăng giá trị của chúng trong dài hạn. Dưới đây, chúng tôi kiểm tra những chính sách pháp lý nào đã được thực hiện đối với tiền điện tử ở các quốc gia cụ thể.
Châu Mỹ
Quy định và tình trạng pháp lý của tiền điện tử ở Mỹ khác nhau giữa các tiểu bang và giữa các cơ quan chính phủ. Ví dụ, việc sử dụng tiền điện tử đã bị cấm trong 12 tháng bởi một thành phố ở bang Washington của đất nước; Dự luật đã được đệ trình lên cơ quan lập pháp tiểu bang để xác định tình trạng pháp lý và phân loại tiền điện tử ở bang Wyoming.
Về phía các tổ chức nhà nước, Bộ Tài chính phân loại tiền điện tử là tiền ảo phi tập trung có thể được trao đổi; Ủy ban Giao dịch Chứng khoán (SEC) đưa nó vào nhóm hàng hóa nếu đáp ứng một số điều kiện nhất định.
Tại Mỹ và Canada, mặc dù tiền điện tử vẫn chưa được hợp pháp hóa hoàn toàn, nhưng các bước hỗ trợ được thực hiện để sử dụng chúng trong đời sống thương mại và các nghiên cứu đã được thực hiện với mục tiêu đưa Mỹ trở thành người dẫn đầu về lĩnh vực công nghệ này trong tương lai. SEC đang thực hiện các nghiên cứu liên quan đến các hoạt động ICO ở Mỹ.
Mặt khác, ở các nước Nam Mỹ, người ta thấy rằng tình hình ở Mỹ đang theo chiều hướng ngược lại, và việc sử dụng tiền điện tử bị cấm, mặc dù các nước vẫn chưa có động thái rõ ràng nào. Ví dụ, việc sử dụng tiền điện tử đã bị cấm ở Bolivia do lo ngại về vấn nạn trốn thuế và rửa tiền.
Venezuela, một trong những quốc gia có mức lạm phát cao nhất, nhằm giao dịch với Petromoneda (Petro), một loại tiền điện tử được lập chỉ mục cho dầu. Mặt khác, bước quan trọng đầu tiên liên quan đến tài sản kỹ thuật số là với Luật Fintech được ban hành ở Mexico.
Ngoài các dịch vụ thanh toán, luật cũng bao gồm các hoạt động huy động vốn và tài sản kỹ thuật số từ cộng đồng. Tuy nhiên, theo các nhà chức trách trong nước, pháp luật vẫn chưa có quy định đầy đủ để ngăn chặn tài sản kỹ thuật số làm trung gian cho tội phạm.
Nhìn sang các nước Nam Mỹ khác; Có thể thấy rằng một ủy ban làm việc về quy định tiền kỹ thuật số đã được thành lập ở Brazil, Cơ quan giám sát các ngân hàng và tổ chức tài chính ở Şile nhằm mục đích làm việc về công nghệ Blockchain và ở Colombia, các nghiên cứu đã được thực hiện để đánh thuế đối với tiền điện tử.
El Salvador dưới sự dẫn dắt của Tổng thống Bukele đã trở thành quốc gia đầu tiên trên thế giới công nhận tiền điện tử Bitcoin là tiền tệ hợp pháp trong giao dịch, sau khi Quốc hội nước này thông qua Luật Bitcoin vào ngày 9/6/2021.
Bitcoin được sử dụng hợp pháp, không giới hạn trong bất kỳ giao dịch nào và đối với bất kỳ chức danh nào mà thể nhân hoặc pháp nhân nhà nước hoặc tư nhân yêu cầu thực hiện. Bên cạnh đó, Luật quy định việc trao đổi giữa Bitcoin và USD sẽ được thiết lập “tự do bởi thị trường” và sẽ không phải chịu thuế tăng vốn như các loại tiền tệ hợp pháp khác.
Châu Á
Phần lớn giao dịch tiền điện tử được thực hiện thông qua các quốc gia thuộc lục địa Châu Á. Ví dụ Blockchain và tiền điện tử ở Nhật Bản đã đạt được cơ sở pháp lý trong nước. Tại Nhật Bản, “Tiền điện tử” được định nghĩa là tiền.
Tại đất nước mặt trời mọc, tùy thuộc vào các tiêu chí nhất định, nó có thể đánh giá tài sản kỹ thuật số và các giao dịch ICO trong phạm vi các quy định chứng khoán. Hiệp hội Sàn giao dịch Ảo Nhật Bản, được thành lập theo Luật Dịch vụ Thanh toán, đã đưa ra các quy định về hoạt động ICO.
Mặc dù giao dịch tiền điện tử bị cấm ở Trung Quốc, do kết quả của công trình dang dở trong gần 3 năm của chính phủ, Ngân hàng Trung ương Trung Quốc đã thành lập một đơn vị mang tên “Viện tiền kỹ thuật số” và liên tục làm việc để phát hành được loại tiền kỹ thuật số của riêng mình.
Tại Hàn Quốc, kể từ 30/1/2018, để chống rửa tiền và giám sát khả năng áp dụng các quy định về thuế, một quy định đã được đưa ra để đảm bảo rằng tiền điện tử chỉ được xử lý thông qua tài khoản ngân hàng của người thực và do đó, việc giao dịch tiền điện tử với tài khoản ẩn danh bị cấm.
Singapore thì đã trở thành một quốc gia phổ biến với các hoạt động ICO. Miễn là Cơ quan tiền tệ Singapore – MAS coi tài sản kỹ thuật số là một công cụ thị trường vốn, nó sẽ điều chỉnh các hoạt động như thanh toán bù trừ và ICO liên quan đến tài sản kỹ thuật số.
Theo đó, các nền tảng và nhà môi giới giao dịch với các token được cho phép giao dịch, chẳng hạn như các công cụ thị trường vốn, phải thực hiện nghĩa vụ đăng ký và cấp phép, tuân theo các quy định của Luật Thị trường vốn quốc gia (Đạo luật Chứng khoán và Tương lai – SFA).
Dưới sự hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán vào 15/1/2019, nhiều quy định khác nhau về tài sản kỹ thuật số đã được đưa ra ở Malaysia. Các định nghĩa khác nhau đã được đưa ra để công nhận các tài sản này trong khuôn khổ các quy định của quốc gia về chứng khoán.
Theo đó, các nền tảng tài sản kỹ thuật số muốn hoạt động trong nước phải đạt được sự chấp thuận của Ủy ban chứng khoán, và các hoạt động ICO sẽ không được thực hiện cho tới khi được ủy ban chấp thuận. Vào 3/2019, một báo cáo tham vấn đã được xuất bản để điều chỉnh các hoạt động ICO tuân theo nhiều tiêu chí khác nhau.
Ở Thái Lan, tài sản kỹ thuật số và tiền điện tử được quy định riêng biệt. Có 2 khuôn khổ quy định khác nhau về việc đánh thuế các giao dịch với các tài sản này và thu nhập có được từ các giao dịch này.
Theo đó, các nền tảng ICO phải được sự chấp thuận của SEC để hoạt động trong nước và các phê duyệt riêng biệt cho từng dự án ICO. SEC có thể từ chối phê duyệt các dự án ICO mà họ cho là trái với trật tự và an toàn công cộng.
Nguồn: Sanction Scanner
