Đơn vị Tình báo Tài chính Ấn Độ ban hành hướng dẫn mới yêu cầu xác minh selfie trực tiếp và vị trí địa lý, trong bối cảnh cơ quan thuế cảnh báo tài sản mã hóa làm suy yếu thu thuế.
Cơ quan quản lý tài chính Ấn Độ đang thắt chặt quy trình tiếp nhận người dùng trên các nền tảng giao dịch tài sản kỹ thuật số thông qua một loạt yêu cầu xác minh danh tính nghiêm ngặt hơn. Đơn vị Tình báo Tài chính Ấn Độ, cơ quan chịu trách nhiệm ban hành các quy định về phòng chống rửa tiền và xác minh danh tính khách hàng, vừa công bố hướng dẫn mới buộc các sàn giao dịch phải áp dụng công nghệ sinh trắc học tiên tiến trong quy trình đăng ký tài khoản.
Theo quy định mới được The Times of India tiết lộ, các sàn giao dịch tài sản mã hóa được cấp phép hoạt động phải xác thực người dùng thông qua ảnh selfie trực tiếp kết hợp với phần mềm theo dõi chuyển động mắt và đầu. Biện pháp này nhằm ngăn chặn tình trạng lạm dụng công nghệ deepfake do trí tuệ nhân tạo tạo ra để vượt qua quy trình xác minh. Bên cạnh đó, các nền tảng cũng bắt buộc phải thu thập dữ liệu định vị địa lý và địa chỉ IP tại thời điểm tạo tài khoản, kèm theo dấu thời gian ghi nhận chính xác thời điểm đăng ký.
Để đáp ứng các tiêu chuẩn phòng chống rửa tiền, các sàn giao dịch phải xác minh tài khoản ngân hàng của người dùng bằng phương thức chuyển một khoản tiền nhỏ. Người dùng hiện tại cần cung cấp giấy tờ tùy thân có ảnh do chính quyền cấp, đồng thời xác thực địa chỉ email và số điện thoại di động trước khi được phép mở tài khoản trên các sàn đã đăng ký.
Những quy định này phản ánh lập trường quản lý chặt chẽ của Ấn Độ đối với thị trường tài sản số, đặc biệt quan trọng khi quốc gia này sở hữu dân số hơn 1,4 tỷ người và là một trong những thị trường tiềm năng lớn nhất toàn cầu.
Thách thức thu thuế từ công nghệ blockchain
Các quan chức thuộc Cục Thuế Thu nhập Ấn Độ đã gặp gỡ nghị sĩ quốc hội vào thứ Tư vừa qua và bày tỏ lo ngại về khả năng thực thi luật thuế trong bối cảnh tài sản mã hóa phát triển. Cơ quan này lập luận rằng các sàn giao dịch phi tập trung, ví ẩn danh cùng đặc tính hoạt động xuyên biên giới của tài sản kỹ thuật số đang làm suy yếu hiệu quả thu thuế. Sự khác biệt về khung pháp lý thuế giữa các quốc gia càng làm phức tạp thêm nỗ lực đánh thuế tài sản mã hóa một cách có hệ thống.
Theo Luật Thuế Thu nhập hiện hành của Ấn Độ, lợi nhuận từ việc chuyển nhượng tài sản mã hóa chịu mức thuế suất 30 phần trăm, trong đó người nộp thuế chỉ được khấu trừ giá vốn mua ban đầu khi tính toán lợi nhuận chịu thuế.
Đáng chú ý, các nhà giao dịch không được phép áp dụng cơ chế bù trừ lỗ thuế, nghĩa là họ không thể sử dụng các khoản lỗ từ giao dịch này để giảm nghĩa vụ thuế phát sinh từ các giao dịch sinh lời khác.
